一起汇款凭证要素涂改形成三类风险事件的案例启示

 案例事实：

2017年11月17日，我行2134柜员办理个人现金汇款业务，金额7万元，客户填写个人业务凭证（填单）上收款人卡号第八位涂改，由于柜员工作疏忽，未能认真审核并要求客户重新填写，省行以业务审查核对失误为驱动因素被确定为三类风险事件。

案例分析：

业务凭证是银行各项业务活动的原始记录和记账依据，是用来证明经济事项发生、明确经济责任、具有法律效力的书面证明。填写会计凭证和票据及结算凭证，必须做到标准化、规范化、应要素齐全、数字正确、字迹清淅、防止涂改。本案例中，柜员受理了收款人卡号涂改的填单凭证， 倘若不良客户以银行审核把关不严为由将风险转嫁给我行，极易引发我行声誉风险或法律风险。

案例启示：

1、柜员一定要树立风险意识，不只是要防范内部内险，同时也要防范外部风险即防范不良客户将风险转嫁我行的风险。

2、加强客户提交资料的有效性审查，及时纠正工作中凭证审核不认真、不细心等制度执行不到位的行为。结合实际操作，对易疏漏环节进行梳理，不断提高柜员的执行力和自我制约能力，确保业务办理符合风险管理的要求。