为有效防范人民币单位结算账户业务风险，进一步规范和加强人民币单位银行结算账户尽职调查管理，切实发挥尽职调查了解客户、防范风险的作用。工行抚州分行通采取多种措施加强结算账户尽职调查工作，有效提升对公账户风险防范能力。
一、加强培训。高度重视尽职调查的业务培训工作，市行机构金融业务部组织专门培训，通过专人讲解分析文件，让相关人员熟悉业务流程，提高尽职调查人员和审核人员的意识与水平，确保做到尽职调查工作落实到位。让尽职调查人员充分认识尽职调查是了解、识别客户的根本途径、是把控客户准入风险的第一道关口。尽职调查在尽调中要严格执行《人民币单位银行结算账户尽职调查管理办法（2019年版）》规定，认真履职，认真做好人民币单位结算账户开立、变更等业务的尽职调查工作，提高风险防范意识。
二、加强尽职调查履职。该行严格按照人民币单位银行结算账户尽职调查管理办法以及关于进一步强化对公结算账户营销以及尽职调查工作的规定，对公客户经理有效开展尽职调查，认真落实双人上门尽调原则，双人上门走访企业实际经营地址，面见法定代表人，核实客户开户意愿，深入企业了解实际经营情况，确保新开户符合规定，资料齐全，确保账户科目归属准确。对于已经开立成功的对公账户，持续做好账户管理监测，发现异常立即上报并采取必要措施防范风险。做好账户存续期管理，归纳总结可疑账户行为特征，加强客户风险识别能力。
三、加强对高风险行业客户、高风险行为账户的管控。采取多种渠道、多种形式的加强型尽职调查措施，进一步了解核实客户的身份信息和业务意愿。加强帐户及时识别高风险客户、账户及异常交易行为。发现客户使用账户过程中是否存在账户交他人使用、无实际经营、地址虚假等风险情况以及其他违反法律、行政法规、人民银行有关规定的行为，及时采取只收不付、不收不付、限制渠道、调整限额等管控措施，加强高风险客户及结算账户源头管控。
四、加强检查考核。该行制定管理措施，定期与不定期，现场与非现场相结合对对公帐户尽职调查进行检查。重点检查客户经理上门做开户尽职调查时，是否是双人操作，双人入景。审核注册地址是否与营业执照相符，核对账户办公地址是否符合工行相关标准，是否掌握开户单位的基本经营情况和开户的真实目的等事项。特别是对账户存在交易异常的重点对公账户开展仔细排查工作。重点核实该企业营业执照是否已经注销，预留的单位法人及财务人员的手机号码或联系方式是否有效，身份证信息是否都在有效期限内等。 将账户尽职调查工作纳入考核中，对尽职调查检查中发现的问题要求各行及时落实整改，对相关责任人进行违规积分处理，确保尽职调查的真实有效。
