优秀的合规文化，是确保农商银行合规经营、稳步发展的基石。加强合规文化建设已是农商银行时不我待的一项紧迫任务。本文结合工作经历，就如何加强农商银行合规文化建设提出思考和建议。
一、坚持思想引领，打牢审慎经营的合规理念。合规审慎经营是商业银行存在和发展的根本前提,也是金融体系稳健发展的关键所在，合规文化理更是是银行企业文化的重要组成部门。农商银行的合规文化不但包括诚实、守信、正直等道德价值标准或行为操作准则的丰富内涵,还包含“合规从高层做起”、“合规人人有责”、“合规创造价值”、“主动合规”、“合规与监管有效互动”等理念和行为准则。农商银行建设合规文化,首要的是要让审慎经营的合规理念渗透到全行员工、每个岗位及各个业务操作环节中。要让全体员工意识到合规经营使我们经营管理、业务操作和拓展业务的前提和基础,合规不是上级部门和领导让我们做得，不是监管部门要我们做的,而是我么主动去做的。合规意识使我们所有岗位、所有员工都要遵守的意识，合规不仅是合规部门和工作人员的责任，是全行每一个员工的责任。农商银行的每位员工都应接受全面的合规培训,主动寻求合规部门或合规人员的建议,时时刻刻紧绷合规这根弦,刻苦扎实地学习自身业务知识,将合规经营、合规操作作为自己的行为准则,作为日常工作的基本要求和原则底线，使之成为我们的自觉行动,杜绝有章不循、违规操作现象。
二、坚持制度先行，建立完善合适的内部规章。完备有效的合规管理制度是银行全面风险管理体系和有效控制的核心,也是商业银行合规文化形成的基础。建设合规管理文化,急需建立一系列合格的“规”。在农村商业银行全面取代农村信用社的大背景下,其公司治理、企业文化、组织架构、发展战略、目标市场需求和竞争环境、业务拓展、绩效考核和激励机制等各种因素,必须与现代商业银行的要求相匹配,并随着外部发展环境和内部发展变化动态的调整。如果这个“规”本身不系统、不完整,就会使农商银行在经营管理上处于违规或无所适从的境地。农商银行虽然成立了合规管理部门,但合规风险管理制度建设相对滞后，做基本的《合规政策》和《合规工作管理办法》尚未立。农商银行应及时与先进商业银行接轨，及时清理完善合规风险管理制度，确保各项制度设计先进、内容完善、覆盖全面，为实现合规管理提供了制度保障。
三、坚持机构独立，构建相对完整的合规部门。根据监管要求,商业银行应该组建合规风险管理职能部门。农村商业银行应该选择与自身风险管理战略和组织结构相吻合的方式组建合规部门。根据巴塞尔合规管理的有关要求，合规管理部门的设立主要有两方面的要求:一是明确合规部门职责定位工作权限，确保合规部门的独立性。合规部门是支持、协助银行高级管理层做好合规风险管理的独立的职能部门,合规部门有权独立调查银行内部可能违反合规政策的事件,对调查发现的任何异常或可能的违规的事,合规部门可以随时向上级合规部门或所属机构管理层报告。二是明确合规部门和业务管理部门的工作关系。农商行的业务部门应该主动寻求合规部门的支持和帮助,主动提供合规风险信息或风险点,并配合合规部门的风险监测和评估;合规部门要积极为各业务部门提供合规咨询和帮助,为银行业务与产品创新提供合规支持。同时，合规部门的工作范围、广度和效果应该接受内部审计部门的定期检查审计，确保自身合规运作。
四、坚持领导带头，发挥高管人员的示范作用。合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。一定程度上讲,农商银行合规文化建设的好坏往往取决于银行领导者的核心理念和价值取向。合规应从高层做起,只有从高层以身作则,合规管理才能上下贯通，才会最为有效果。首先，要明确董事会和高级管理层在合规管理中的职责。董事会应对商业银行经营活动的合规性负最终责任，直接推动商业银行合规文化建设，批准高级管理层制定的有效管理合规风险的适当政策,监督合规政策的实施，对商业银行管理合规风险的有效性作出评价；高级管理层应在合规管理部门协助下,识别、评估合规风险及合规计划执行情况,贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任，识别商业银行所面临的主要合规风险。其次，要充分发挥高层管理人员特别是银行高层领导的示范带头作用,使他们再在业务活动中悟守高度的道德准则和职业素养，在坚持合规从业中创造真实的业绩。
五、坚持体系完善，建设严密的合规管理机制。一是建立快速灵敏的合规风险管理分析评价机制。商业银行合规风险管理的主要职责就是要加强经营管理和外部环境的风险识别与控制。因此，商业银行就需要建立健全科学完善、规范有效的合规风险分析评价体系,包括对合规风险的调查识别、量化评估及监督测报告等方面。同时,要加强合规风险管理科技化水平,全面优化信息采集、信息共享、风险控制和合规风险控制等合规风险管理工作。二是建立严密系统的合规风险管理规范制度。主要包括合规政策考核考评制度;建立内部举报制度, 健全合规问责制度。引导全行以正确的业绩观为指导,建立以自我约束为核心的考评体系，鼓励一线员工积极检举违法违纪违规问题，加大违规处罚力度,提高违规成本。同时,一并建立检查人员的再监督制度,对日常监管中该发现的问题未发现,该处罚的未处罚,该提出整改意见未提出的,要追究检查人员的连带责任,一并予以处罚。三是建立准确快捷的合规风险预警机制。合规风险管理部门的主要职能就是去发现、识别、控制经营管理和风险控制环节的各种问题和漏洞，并且提醒管理层、操作层避免出现的问题，堵塞出现的漏，及时进行合规风险早期预警,最大限度地减少违规行为和事实风险的发生。
