一起销售贵金属账户使用错误引发三类风险事件的案例启示

 案例经过：

    2018年4月，我行网点销售贵金属熊猫银币，由于柜员对销售熊猫银币时应如何使用内部账户业务流程不了解，使用5858交易经2005076内部户结算，导致内部户使用不正确，省行以账务处理错误，给予三类风险事件。

案例分析：

    工银晋规章〔2016〕28号文件规定：仅柜员使用5686交易（贵金属库外产品销售补录）交易出售贵金属时，客户资金记入2005076（户名为其他应付款待清算过渡款项-代理实物黄金应收款挂账户）内部账户清算资金，而此笔贵金属销售业务使用5858交易通过2005076内部户结算，显然不规范。

案例启示：

1、网点现场管理人员及柜员应认真及时学习上级行下发的各类关于业务操作流程方面的文件与制度规定，准确掌握平常发生较少业务的制度规定，必要时做好笔记，以便处理该类业务时准确使用交易类型与账户。

2、文件传达要顾及全体人员，分管行长、核查人员、网点负责人、现场管理人员、柜员层层传达、层层学习、层层落实，这样才能确保各环节各尽其责，防止风险事件的发生。