工行新余分行加强重点科目内部账户的管理

      

      一、加强学习，以制度为依据。一是加强其他应付（收）款账户管理办法、内部账务核算统一运行标准、已投产场景驱动内部账户等规章制度、操作规程的学习，领会内部账户管理的精髓，掌握内部账户的核算内容、记账规则、业务流程；二是将关键操作环节通过邮件、工作交流群等渠道传达至网点柜员，定期对返传报表进行监测分析，查看内部账户的挂账、销账情况，防止内部账户超范围使用、错用混用、超期挂账等原因，带来的风险隐患。

      

      二、精心组织，细化工作安排。一是加强场景调研。该行认真梳理辖内内部账户核算的业务场景和业务处理模式，分析封闭此类账户通用交易记账功能的可行性和范围，掌握无法实施封闭的具体业务场景，并向上级行提出优化建议；二是加强专业协作。该行按产品归口管理的原则，沟通各专业职能部门，积极了解专业业务场景、交易代码、借贷控制方向、线上线下专业记账渠道，积极推广场景记账交易流程；三是加强检查监督。该行结合“自动入账内部账户手工记账监测”等风险模型，开展内部账户长期挂账、异常交易、账户透支、制度执行情况等的现场与非现场检查，及时规范网点业务操作。

      

      三、关注细节，释放改革成效。一是下发内部账户操作风险提示。该行对其他应付款手续费收入、待处理出纳长短款等内部户，要求网点以总行场景驱动的核算模式,进行交易流程的处理；二是关注内部账户账龄。该行对零余额账户长期挂账，包括摘要记载、审批手续不规范等问题与网点沟通，督导网点及时整改有效清理，防范长期挂账风险；三是关注柜员反馈意见和疑问。分析解决柜员日常操作环节出现的新问题，增强柜员操作体验的满意度，积极推动业务营运改革新进程。